Rischio default imprese

Aumentano le preoccupazioni dell’intero sistema economico per l’arrivo delle nuove regole europee in materia di default, che le banche applicheranno a partire dal 1° gennaio 2021.

I criteri e le modalità dettate dall’UE sono, infatti, molto più stringenti rispetto a quelli finora adottati a livello nazionale.

La Banca Monte Pruno, già da qualche settimana, ha avviato un percorso di comunicazione sull’argomento, al fine di trasmettere ai clienti i contenuti di questa novità operativa, nonché alcuni consigli utili per non avere brutte sorprese (cfr. Nota del Direttore Generale Michele Albanese del 09/12/2020).

È evidente come le nuove disposizioni potrebbero peggiorare ulteriormente lo stato di salute delle imprese italiane, già colpite dagli effetti negativi della pandemia da Covid-19, determinando un ulteriore aggravio sulla ripresa economica.

Se le nuove regole UE in materia di classificazione dei debitori in default sono, sin da subito, apparse troppo restrittive, l’opinione da parte di tanti operatori è adesso generalizzata, in un periodo in cui a causa della pandemia da Covid-19 l’economia è sotto fortissimo stress.

Nello specifico, essere classificati, automaticamente e senza discrezionalità, quali clienti inadempienti dalle banche, diventerà molto più facile: basterà superare per 90 giorni due soglie – ridotte, rispetto all’attuale disciplina – e cioè avere un arretrato da oltre 90 giorni, il cui importo risulti, allo stesso tempo:

• per privati e piccole medie imprese, superiore ai 100 euro e superiore all’1% del totale delle esposizioni verso la Banca;
• per le imprese, superiore ai 500 euro e superiore all’1% del totale delle esposizioni verso la Banca.

L’impresa in default, anche con riferimento a un solo finanziamento, per una sorta di effetto domino, si vedrà passare in stato di default tutte le sue esposizioni nei confronti della banca.

Al superamento delle due soglie, scatterà la segnalazione presso la Centrale Rischi della Banca d’Italia, l’imprenditore diventerà in automatico un cattivo pagatore con l’implicazione di tutte le conseguenze sulle future eventuali richieste di credito.

Come si finisce in default secondo le nuove regole UE

Nella “guida semplice alle nuove regole europee in materia di default” - elaborata nell’ambito del Tavolo di Condivisione Interassociativo sulle Iniziative Regolamentari Internazionali (CIRI), con l’obiettivo di favorire il rapporto delle imprese con le banche e gli altri intermediari - si ricorda che le disposizioni attualmente vigenti prevedono l’automatica classificazione in default delle imprese che presentano arretrati di pagamento rilevanti per oltre 90 giorni consecutivi sulle esposizioni che esse hanno nei confronti della propria banca.

Con le nuove regole UE - che le banche applicheranno a partire dal 1° gennaio 2021 - si stabilisce che:

• per le imprese, per “arretrato rilevante” deve intendersi un ammontare superiore a 500 euro (relativo a uno o più finanziamenti) che rappresenti più dell’1% del totale delle esposizioni dell’impresa verso la banca;
• per le persone fisiche e le piccole e medie imprese con esposizioni nei confronti della stessa banca di ammontare complessivamente inferiore a 1 milione di euro, l’importo dei 500 euro è ridotto a 100 euro.

La guida sottolinea che diversamente dal passato, l’impresa non potrà più impiegare margini ancora disponibili su sue linee di credito per compensare gli inadempimenti in essere ed evitare la classificazione in default.

Effetto contagio

In base alla nuova disciplina UE, le banche dovrebbero censire le connessioni tra i propri clienti, in modo da identificare i casi in cui il default di una impresa possa ripercuotersi negativamente sulla capacità di rimborso di un altro debitore ad essa connesso (effetto contagio), con la conseguenza che anche tale debitore possa essere considerato in default (ved. paragrafo 61 delle linee guida dell’EBA sull’applicazione della definizione di default): la connessione tra diverse imprese può essere determinata da legami di controllo o di natura economica (ad es. società che fanno parte della stessa filiera).

Calcolo dei giorni di arretrato

Per il calcolo dei giorni di arretrato, si parte dal giorno successivo alla data in cui gli importi dovuti per capitale, interessi e commissioni non siano stati corrisposti e abbiano superato le soglie di rilevanza previste dalla nuova disciplina.

Se i pagamenti definiti nel contratto di credito originario sono stati sospesi e le scadenze sono state modificate, previo specifico accordo formalizzato con la banca, il computo dei giorni di arretrato segue il nuovo piano di rimborso.

Con tale informativa, pertanto, prosegue lo sforzo della Banca Monte Pruno nel voler trasmettere alla clientela i contenuti di questa novità dalla notevole portata operativa. Nuovi parametri che, purtroppo, determineranno un peggioramento complessivo della situazione, già molto delicato a causa degli effetti economici della pandemia.

Per qualsiasi altro chiarimento o delucidazioni in merito, l’Area Crediti della Sede Amministrativa di Sant’Arsenio è a completa disposizione.

In alternativa è possibile consultare la sezione dedicata “Nuove regole europee in materia di default” pubblicato su Cassa Centrale Banca oppure accedere agli approfondimenti di Banca d’Italia alla pagina “Nuova definizione di default e conseguenze per i clienti delle banche”